Uber zur Arbeit, tägliches Essen auf Firmenkosten oder die neue Apple Watch – was darf eigentlich wirklich über die GmbH abgesetzt werden? In dieser Folge klären Agnieszka und Christian die häufigsten Missverständnisse rund um Betriebsausgaben.

🎯 Das erfährst du in dieser Folge:

• Welche Ausgaben NIEMALS absetzbar sind (und warum)
• Der Unterschied zwischen privaten und betrieblichen Kosten
• Firmenwagen, Homeoffice & Arbeitszimmer: Was geht wirklich?
• Geschäftsreisen: Wie trennst du privat und beruflich?
• Arbeitskleidung & Personal Branding – absetzbar oder nicht?
• Kuriose Beispiele aus der Praxis

Egal ob Gründer*in oder erfahrene*r Geschäftsführer*in – diese Folge hilft dir, teure Fehler zu vermeiden und deine Steuerlast legal zu optimieren.

Viele Gründer haben das Finanzamt als größten Gegner im Kopf – doch in der Realität ist es oft die Deutsche Rentenversicherung, die für schlaflose Nächte sorgt. Warum? Weil hier schnell fünf- bis sechsstellige Nachzahlungen drohen können.

In dieser Folge besprechen wir:

• Statusfeststellung bei GmbH-Geschäftsführern: Wann bin ich selbstständig, wann abhängig beschäftigt?
• Scheinselbstständigkeit: Die größten Risiken bei der Zusammenarbeit mit Freelancern
• KSK-Pflicht: Was du bei der Beauftragung von Designern, Textern & Co. beachten musst
• Minijobs & Werkstudenten: Welche Fallen lauern bei geringfügiger Beschäftigung?
• Statusfeststellungsverfahren: Wann ist es sinnvoll, proaktiv Klarheit zu schaffen?

Christian erklärt, warum jeder Fall einzeln geprüft wird, welche Indizien die Rentenversicherung bewertet und wie du dich bestmöglich schützen kannst. Denn: Prüfungen gehen oft 3-4 Jahre zurück – und dann wird's schnell teuer.

Du hast gerade eine GmbH gegründet oder startest mit einem kleinen Unternehmen und jetzt steht das erste Date mit dem Finanzamt an: der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. 😅

In dieser Folge von 2small2fail erfährst du:

• wie du die Steuernummer bekommst (dein erstes offizielles „Hello“ beim Finanzamt)

• was die Umsatzsteuer-ID (USt-ID) für dich bedeutet

• ob die Kleinunternehmerregelung dir hilft oder heimlich zum Stolperstein wird

• was Ist- vs. Soll-Versteuerung wirklich heißt

• welche typischen Gründerfehler du unbedingt vermeiden solltest

🎯 Pflichtfolge für GmbHs, Start-ups & kleine Unternehmen, die steuerlich sauber starten wollen.

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Wie bezahlt man sich eigentlich als Geschäftsführer*in einer GmbH?
In dieser Folge erklären wir alle Möglichkeiten – Gehalt, Gewinnausschüttung oder Rechnung – inklusive Steuern, Sozialversicherung, Risiken und Best Practices.

Du erfährst:
• Welche Vergütungsmodelle es wirklich gibt• Was steuerlich am günstigsten ist• Was die meisten Gründer*innen falsch machen• Wann ein Statusfeststellungsverfahren Pflicht ist• Welche Mischung die beste für Gründer & Start-ups ist

Perfekt für alle, die eine GmbH gründen, führen oder ihre Vergütung optimieren wollen.

Der Dezember ist mehr als Glühwein und Weihnachtsmarkt – für Unternehmer:innen ist er der wichtigste Steuer- und Buchhaltungsmonat des Jahres. In dieser Folge sprechen wir über alle To-Dos, die du vor dem 31.12. erledigen solltest: Inventur, Rechnungen, Zahlungsmanagement, Fristen wie IAB, Kleinunternehmergrenzen, Rückstellungen, Jahresabschluss-Vorbereitung und sogar den besten Zeitpunkt für einen Steuerberater- oder Toolwechsel. Perfekt, um entspannt ins neue Jahr zu starten.

Weihnachtsfeiern & Geschenke: Wie du steuerliche Fettnäpfchen vermeidest

Weihnachtszeit ist Geschenkezeit – aber Vorsicht! Was nett gemeint ist, kann schnell teuer werden. Agnieszka und Christian erklären, welche steuerlichen Fallen bei Weihnachtsfeiern und Geschenken lauern und wie du sie umgehst.

In dieser Folge erfährst du:

• Die 110-Euro-Regel bei Betriebsveranstaltungen und was alles reinzählt (von Catering über DJ bis zu Reisekosten)
• Warum du maximal zwei begünstigte Betriebsveranstaltungen pro Jahr hast und wie die Pauschalversteuerung funktioniert
• Geschenke an Mitarbeiter:innen: Die 50-Euro-Grenze bei Sachgeschenken und warum iPads keine gute Idee sind
• Was bei Geschenken an Geschäftspartner:innen zu beachten ist und wann Influencer ihre Geschenke versteuern müssen

Horror Story: Agnieszka wollte allen Mitarbeiter:innen iPads zu Weihnachten schenken – klingt großzügig, wurde aber richtig teuer!

Pro-Tipp: Mit nur 55 Euro pro Person (inkl. Partner:innen) wird's bei der Weihnachtsfeier schnell eng. Die Grenze wurde seit 10 Jahren nicht angepasst, während die Inflation zugeschlagen hat.

Viele Gründer:innen überlegen, ob sie ihre Anteile privat halten oder direkt eine Holding gründen sollen. Klingt nach einem cleveren Steuerspartrick – ist aber nicht immer die beste Idee.

In dieser Folge sprechen Agnieszka Walorska und Christian Farin ehrlich darüber, wann eine Holding-Struktur wirklich Sinn macht und wann sie dich nur Geld und Nerven kostet.

Das erfährst du:

• Wie eine Holding funktioniert und wann sie sich lohnt
• Welche Steuervorteile beim Exit wirklich zählen
• Was mit dem Geld passiert, das in der Holding bleibt
• Warum Holdings vor allem für Reinvestments spannend sind
• Typische Mythen rund um Holding-Strukturen – aufgeräumt

Agnieszka teilt ihre eigenen Erfahrungen und gibt konkrete Einblicke aus der Praxis.

Perfekt für Gründer:innen, die ihre GmbH clever strukturieren, Steuern smarter gestalten und die Weichen für zukünftige Exits richtig stellen wollen.

Die Welt ist mobil, aber Deutschland lässt dich nicht ohne Weiteres ziehen! 🌍 Egal, ob du remote arbeitest, beruflich ins Ausland ziehst, in dein Heimatland zurückkehrst oder den Digital Nomad-Lifestyle lebst: Du musst diese Vorschrift kennen! 🤯

In dieser Folge erklären Agnieszka und Christian, was diese Steuerfalle ist und warum sie als eine der wenigen echten Steuerfallen gilt.

• Der "fiktive Verkauf": Du verkaufst deine GmbH-Anteile an dich selbst, nur weil du deinen Wohnsitz oder gewöhnlichen Aufenthalt in Deutschland aufgibst. 🤯

• Kanone auf Spatzen: Wie das Finanzamt den Wert deiner GmbH schätzt und warum diese fiktive Bewertung schnell teuer wird.

• Unerwartete Fälle: Was passiert, wenn du unplanbar zurück in dein Heimatland musst, ohne den Umzug vorbereitet zu haben? Die Steuer schnappt trotzdem zu.

• Schutz und Planung: Welche Fristen und Grenzen gelten und welche Rechtsformen oder Länder Alternativen bieten können, um diese Steuer zu vermeiden.

Hör rein, um diese tückische Steuerfalle zu verstehen und unnötige hohe Nachzahlungen beim Auswandern zu verhindern.