A saída definitiva do Brasil pode parecer uma decisão simples, mas envolve riscos relevantes quando não há planejamento adequado.

Neste episódio, especialistas de Planejamento Patrimonial recebem Nycolas Colucci, sócio do Chulam Colucci Advogados, para discutir os principais pontos que definem a residência fiscal, incluindo o conceito de “centro de interesses vitais” e os critérios utilizados pela Receita Federal.

Você vai entender os erros mais comuns, os impactos em estruturas familiares e sucessórias e os cuidados necessários para evitar questionamentos futuros.

A doação em vida tem ganhado cada vez mais espaço como ferramenta de Planejamento Patrimonial e Sucessório, mas exige atenção a aspectos jurídicos, tributários e familiares.

Neste episódio do Desafios da Família Moderna, Caique Alves e Viviane Mello discutem o papel das doações na organização do patrimônio, os impactos das mudanças recentes no ITCMD e os cuidados necessários para evitar riscos no futuro.

Assista e entenda quando a doação pode ser uma estratégia eficiente.

Assuntos abordados:

00:28 – O que é doação e como ela funciona na prática

01:20 – Doação como ferramenta sucessória e tributária

03:56 – Diferença entre legítima e parcela disponível

05:30 – Impactos do imposto de renda mínimo nas doações

06:46 – Cláusulas restritivas: proteção patrimonial na prática

09:21 – Pontos de atenção: quando a doação pode ser um risco

11:28 – Mudanças no ITCMD e tendência de progressividade

15:49 – Novas diretrizes com a Lei Complementar nº 227/26

O ambiente tributário brasileiro mudou, e 2026 marca um novo capítulo para o Planejamento Patrimonial.

Neste episódio do Desafios da Família Moderna, Carolina Chao conversa com Fernando Tonanni, sócio do escritório Machado Meyer Advogados, e Pythagoras Carvalho, sócio do escritório Pinheiro Neto Advogados, sobre os impactos práticos da Lei nº 15.270/25 (imposto mínimo e tributação de dividendos) e da Lei Complementar nº 227/26 (alterações no ITCMD, entre outras).

Assista e entenda como essas mudanças podem afetar seu patrimônio.

Assuntos abordados:

00:00 – Abertura e contexto das mudanças tributárias para 2026

03:06 – Imposto mínimo: nova lógica de tributação global e alíquota de 10%

06:27 – Quem está sujeito ao imposto mínimo?

16:09 – Nova tributação de dividendos: retenção de 10% e regra dos R$ 50 mil

25:06 – Planejamento: distribuir, reinvestir ou usar holding/fundos?

27:05 – ITCMD: mudanças trazidas pela lei complementar

As doações incentivadas são uma forma de unir impacto social, planejamento patrimonial e eficiência tributária, mas ainda geram muitas dúvidas na prática.

Neste episódio do Desafios da Família Moderna, o time de Planejamento Patrimonial do BTG Pactual recebe Heloisa Jardim, Diretora de Investimento Social do BTG Pactual, para explicar como funcionam as doações incentivadas, quais são os limites de dedução no Imposto de Renda e como esse tema pode fazer parte de uma estratégia patrimonial mais ampla.

O programa também aborda a atuação do BTG Pactual no investimento social, a curadoria de projetos elegíveis, a importância de reduzir barreiras para estimular a cultura da doação e outras ferramentas de eficiência tributária, como o uso do PGBL no planejamento sucessório.

Neste episódio de Desafios da Família Moderna, Eduardo Bruxel e Caique Alves, advogados do time de Planejamento Patrimonial do BTG Pactual, explicam o novo modelo de Conta de Não Residente (CNR), que facilita a vida de pessoas sem residência fiscal no Brasil, independentemente da nacionalidade, mas que precisam movimentar recursos financeiros no país.

Os especialistas discutem como funcionavam as contas anteriores, Conta de Domiciliado no Exterior (CDE) e conta 4373, suas limitações, custos e funcionalidades, e apresentam os dois novos formatos da CNR no BTG Pactual: Light e Full.

Conteúdos abordados neste vídeo:

00:00 O que é uma conta de não residente?

01:25 Diferenças entre a CNR e as antigas contas 4373 e CDE

04:00 Mudanças regulatórias

05:49 Dois modelos de CNR: Light e Full

06:20 Detalhes da CNR Light

08:27 Detalhes da CNR Full

10:20 Custos das contas

12:49 Perfis de clientes para cada conta

15:40 Cuidados quando da saída fiscal

O agronegócio brasileiro enfrenta desafios específicos quando o tema é tributação e planejamento sucessório.

Neste episódio de Desafios da Família Moderna, o time de Planejamento Patrimonial do BTG Pactual recebe Marcelo Guaritá, sócio do escritório Peluso, Guaritá, Borges e Rezende Advogados, para explicar os principais pontos do Imposto Territorial Rural (ITR) e como ele se conecta à estratégia patrimonial das famílias do setor.

O contrato de namoro virou tendência no Brasil e já é reconhecido até pelos tribunais. Mas afinal: ele realmente protege seu patrimônio? Neste episódio de Desafios da Família Moderna, Eduardo Bruxe e Caique Alves, advogados de Planejamento Patrimonial do BTG Pactual, falam sobre: a relação entre contrato de namoro e união estável, quando vale a pena formalizar o documento, como escolher a melhor forma de registro e mais. Assista agora e descubra como esse assunto pode impactar diretamente o seu patrimônio e sua sucessão.

Planejamento patrimonial: como proteger sua família e seu legado

Neste episódio de Desafios da Família Moderna, Daniel Corradi recebe Mariana Oiticica, Head de Planejamento Patrimonial e Responsabilidade Social do BTG Pactual, para uma conversa sobre a importância do planejamento familiar, tanto para grandes patrimônios quanto para pequenos.

De forma clara e acessível, eles explicam por que o planejamento patrimonial vai muito além do patrimônio em si – sendo, na verdade, uma ferramenta indispensável para garantir segurança, continuidade e alinhamento ao longo das gerações.

Apresentação: Daniel Corradi, do Planejamento Patrimonial do BTG Pactual, e Mariana Oiticica, Head de Planejamento Patrimonial e Responsabilidade Social do BTG Pactual

Conteúdos abordados neste vídeo:

00:00 Apresentação

00:59 Principais pilares do planejamento familiar: patrimônio e famílias

02:16 Complexidade das estruturas familiares no planejamento

03:06 Papel do BTG Pactual no planejamento familiar

04:24 Alinhamento entre instituição financeira, advogados e assessor

05:55 Diferença entre tributação de ativos

06:52 Necessidade de revisão periódica no planejamento

09:02 Cuidados ao mudar de país: riscos fiscais, sucessão e regimes de casamento

12:40 Diferenças entre filantropia e investimentos de impacto

15:16 Conclusão